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La gestione della cassa

Lo scrivo per esperienza perché l'ho visto fare. In contabilità la cassa non può mai essere negativa. Mi è capitato di trovare saldi negativi ed è un grave errore perché è come dire che la società ha speso soldi che non c'erano. Se quindi un socio ha anticipato qualcosa per la società e si desidera rimborsarlo per cassa è importante aggiustare le date a livello contabile affinchè in nessun momento dell'anno la cassa sia a zero. Vi faccio un esempio per chiarire la questione:
1/02/2016 un socio ha pagato il fornitore X di persona con i suoi soldi
3/02/2016 prelevate i contanti per rimborsare il socio
Tralasciando il fatto che è un modo di operare sbagliato perché per comodità qui non si fa il rimborso al socio, prestate attenzione alle date e posticipate il momento del pagamento al fornitore. Si può supporre che sia stato pagato non contestualmente. E per il futuro assicuratevi di procedere all'inverso, prima prelevate e poi pagate!

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